Förderung, Übernahme, Steuer
Was die Ausbildung kostet – und was du davon zurückholst
Der Rettungssanitäter-Lehrgang wird nicht vergütet. Das heißt aber nicht, dass du ihn zwangsläufig allein trägst. Es gibt drei Wege der Finanzierung und einen vierten, an den fast niemand denkt: das Finanzamt.
Wer zahlt die Rettungssanitäter-Ausbildung?
Kurz beantwortet
Drei Wege kommen in Frage. Ein Arbeitgeber kann die Kosten übernehmen, verlangt dafür aber meist eine Bindung mit Rückzahlungsklausel. Die Agentur für Arbeit kann über einen Bildungsgutschein fördern – dazu muss das Beratungsgespräch vor der Anmeldung stattfinden. Oder du zahlst selbst und bleibst dafür ungebunden. In allen drei Fällen lohnt der Blick auf die Steuer: Aufwendungen für die berufliche Qualifizierung können steuerlich zu berücksichtigen sein – in welcher Form, hängt davon ab, ob es sich um eine Erstausbildung oder eine Fortbildung handelt.
Die richtige Reihenfolge
Der teuerste Fehler passiert vor dem ersten Euro
Eine Förderung über einen Bildungsgutschein setzt voraus, dass das Beratungsgespräch mit der Agentur für Arbeit VOR der Anmeldung zum Lehrgang stattfindet. Wer erst bucht, unterschreibt und dann nach Förderung fragt, hat diesen Weg endgültig verspielt – unabhängig davon, wie gut die Begründung ist. Es gibt keine nachträgliche Bewilligung.
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Gespräch vor der Anmeldung – die Reihenfolge entscheidet über mehrere tausend Euro
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Foto: ruhiges Porträt einer Einsatzkraft, Gegenlicht
Der vierte Weg
Was das Finanzamt mit deinen Kosten zu tun hat
Zwei Fälle, die steuerlich sehr verschieden sind
Wenn du den Lehrgang selbst bezahlst, ist die Rechnung nicht das Ende der Geschichte. Entscheidend ist, ob es sich steuerlich um eine Erstausbildung oder um eine Fortbildung handelt – daraus folgt ein erheblicher Unterschied.
01
Fortbildung: der günstigere Fall
Wer bereits eine abgeschlossene Berufsausbildung hat und sich beruflich weiterqualifiziert, kann die Aufwendungen grundsätzlich als Werbungskosten geltend machen. Sie mindern dann das zu versteuernde Einkommen und wirken sich über die Steuererklärung aus – unter Umständen auch dann, wenn du in dem Jahr wenig oder gar nichts verdient hast.
02
Erstausbildung: der engere Fall
Handelt es sich dagegen um deine erste Berufsausbildung, gelten die Kosten steuerlich als Sonderausgaben. Die sind nur bis zu einem Höchstbetrag abziehbar und wirken nur in dem Jahr, in dem sie anfallen. Wer in diesem Jahr kaum steuerpflichtiges Einkommen hat, läuft steuerlich ins Leere.
Was du deshalb tun solltest
Alle Belege aufheben: Lehrgangsgebühr, Prüfungsgebühren, Fahrtkosten, Fachliteratur, Arbeitsmittel.
Auch Fahrten zur Schule, zur Klinik und zur Lehrrettungswache gehören dazu.
Ob dein Fall Erstausbildung oder Fortbildung ist, gehört in die Hand eines Steuerberaters oder eines Lohnsteuerhilfevereins.
Die Belege sammelt man während der Ausbildung oder gar nicht. Rückwirkend rekonstruiert sie niemand.
Zusammengefasst
Fortbildung wirkt steuerlich deutlich günstiger als Erstausbildung. Welcher Fall bei dir vorliegt, klärt jemand mit Zulassung – aber die Belege musst du selbst sammeln.
Arbeitgeberfinanzierung
Was für und was gegen die Übernahme durch den Arbeitgeber spricht
Dafür spricht
✓
Du zahlst nichts aus eigener Tasche und hast während der Qualifizierung ein Einkommen.
✓
Häufig läuft die Freistellung bezahlt – damit entfällt auch der Verdienstausfall.
✓
Die Übernahme signalisiert, dass der Träger dich halten will.
✓
Nach dem Abschluss ist die Anschlussbeschäftigung meist geklärt.
Dagegen spricht
–
Du bindest dich für eine bestimmte Zeit an diesen Arbeitgeber.
–
Kündigst du vorher von dir aus, wird ein Teil der Kosten zurückgefordert.
–
Ein besseres Angebot anderswo kann dadurch faktisch unerreichbar werden.
–
Steuerlich läuft nichts für dich – abziehen kann nur, wer selbst getragen hat.
Vier Wegmarken
Der Ablauf, wenn du es richtig machen willst
Zuerst
Mit der Agentur sprechen
Bevor du irgendetwas buchst oder unterschreibst. Selbst wenn am Ende keine Förderung herauskommt, kostet das Gespräch nichts außer Zeit – und danach ist der Weg wenigstens geprüft.
Dann
Angebote vollständig einholen
Frag bei mindestens zwei Schulen nach einer vollständigen Aufstellung: Lehrgangsgebühr, Prüfungsgebühr, Wiederholungsprüfung, Material. Der niedrigere Grundpreis ist nicht immer der günstigere Gesamtpreis.
Beim Arbeitgeber
Die Klausel lesen, bevor du zusagst
Bindungsdauer, Rückzahlungsbetrag und die Frage, ob dieser Betrag mit jedem Monat sinkt. Eine Klausel ohne zeitanteilige Minderung ist deutlich härter als eine mit.
Während der Ausbildung
Belege sammeln, von Anfang an
Ein Umschlag oder ein Ordner reicht. Was du bezahlt hast, kannst du steuerlich prüfen lassen. Was du nicht belegen kannst, ist steuerlich nicht vorhanden.
Eine Stufe darunter
Und wenn es erst einmal der Rettungshelfer sein soll
Der Rettungshelfer ist die kürzeste Qualifizierung im Rettungsdienst und wird ebenfalls nicht als Berufsausbildung vergütet. Aufbau und Dauer regeln die Länder unterschiedlich, ebenso die Frage, welche Tätigkeiten damit ausgeübt werden dürfen. Entsprechend unterschiedlich fällt auch der Preis aus.
Wartebereich in einem öffentlichen Gebäude
Foto: Dienstalltag, Hände am Funkgerät, dezent
Waldweg, der sich um einen Baum teilt
Foto: weite ruhige Naturlandschaft, Morgenlicht
Sammeln lohnt sich
Fünf Belege, die du aufheben solltest
- ✓Die LehrgangsrechnungDer größte Posten und der wichtigste Beleg. Achte darauf, dass Leistung und Zeitraum erkennbar sind.
- ✓PrüfungsgebührenSie werden häufig gesondert in Rechnung gestellt und geraten deshalb leicht in Vergessenheit.
- ✓FahrtkostenFahrten zur Schule, zur Klinik und zur Lehrrettungswache. Notiere Datum, Ziel und Entfernung mit – im Nachhinein rekonstruiert das niemand.
- ✓Fachliteratur und ArbeitsmittelBücher, Lernmaterial, Sicherheitsschuhe, Dienstkleidung, soweit du sie selbst angeschafft hast.
- ✓UnterbringungWenn Abschnitte nicht am Wohnort stattfinden und du auswärts übernachten musst. Auch hier gilt: ohne Beleg nicht vorhanden.
Die längere Rechnung
Eine Qualifizierung ist die erste Investition in diesem Beruf
Was der Lehrgang kostet, ist eine einmalige Zahl. Was er einbringt, verteilt sich über Jahrzehnte – über das Entgelt, über die Zuschläge, die daran hängen, und über die beiden Rentenansprüche, die sich am Entgelt bemessen. Wer diese Rechnung einmal vollständig aufmacht, sieht die Gebühr in einem anderen Verhältnis.
1
Die Gebühr – einmalig und heute fällig
2
Das höhere Entgelt – jeden Monat danach
3
Rente und Zusatzversorgung – beide hängen am Entgelt
Wenn du weiterdenken willst
Bevor du unterschreibst, rechne es einmal ganz durch
Im kostenlosen Strategiegespräch sehen wir uns die Gesamtkosten, die möglichen Finanzierungswege und die Bindung an, die du dafür eingehst. Wir beraten nicht steuerlich und verkaufen nichts.
Kostenloses Strategiegespräch anfragen
Unterlagen werden am Küchentisch sortiert
Verfasst von
Christof Oppermann
Mitgründer von COP Investment
Quellen
01
Sozialgesetzbuch III zur Förderung der beruflichen Weiterbildung und zum Bildungsgutschein
02
Einkommensteuergesetz zur Abgrenzung von Werbungskosten und Sonderausgaben bei Aus- und Fortbildung
03
Rettungsdienstgesetze der Länder zu Aufbau und Dauer der Qualifizierungen
Häufige Fragen
Was uns zu den Kosten gefragt wird
Was kostet der Rettungssanitäter-Lehrgang?
Die Gebühren unterscheiden sich zwischen den Schulen erheblich, deshalb wäre eine einzelne Zahl hier für die meisten falsch. Wichtiger als der Grundpreis ist, was enthalten ist: Prüfungsgebühr, Wiederholungsprüfung, Material. Hol dir von mindestens zwei Anbietern eine vollständige Aufstellung.
Zahlt die Agentur für Arbeit den Lehrgang?
Eine Förderung über einen Bildungsgutschein ist möglich, ein Anspruch darauf besteht nicht – die Agentur entscheidet im Einzelfall. Entscheidend ist die Reihenfolge: Das Beratungsgespräch muss vor der Anmeldung stattfinden. Nachträglich wird nichts bewilligt.
Kann ich die Kosten von der Steuer absetzen?
Wenn du sie selbst getragen hast, kommt das in Betracht. Bei einer Fortbildung nach abgeschlossener Berufsausbildung als Werbungskosten, bei einer Erstausbildung nur als Sonderausgaben mit Höchstbetrag. Welcher Fall bei dir vorliegt, klärt ein Steuerberater oder ein Lohnsteuerhilfeverein – wir dürfen und wollen das nicht entscheiden.
Was steht in einer Rückzahlungsklausel?
Wie lange du nach dem Abschluss gebunden bist und welchen Betrag du erstatten musst, wenn du vorher von dir aus kündigst. Achte darauf, ob der Betrag mit jedem Monat der Beschäftigung sinkt – eine Klausel ohne diese zeitanteilige Minderung ist deutlich härter.
Lohnt sich der Rettungshelfer als Einstieg?
Er ist der kürzeste Weg in den Rettungsdienst und dafür auch der günstigste. Wer später aufstocken möchte, sollte vorher klären, ob und in welchem Umfang der absolvierte Teil auf den Rettungssanitäter-Lehrgang angerechnet wird. Sonst zahlst du zweimal für denselben Inhalt.
Bekomme ich während des Lehrgangs Geld?
Nur, wenn du ihn aus einem bestehenden Beschäftigungsverhältnis heraus absolvierst – dann läuft dein Entgelt weiter. Ansonsten nicht, weil der Lehrgang tariflich keine Berufsausbildung ist. Anders liegt der Fall bei der dreijährigen Notfallsanitäter-Ausbildung.
Das passt dazu
Rettungssanitäter-Ausbildung
Warum der Lehrgang nicht vergütet wird und welche Posten anfallen.
Notfallsanitäter-Ausbildung
Der andere Weg: drei Jahre, von Anfang an bezahlt.
Rettungssanitäter Gehalt
Was nach dem Lehrgang auf dem Konto landet.
Finanzen im Rettungsdienst
Der Einstieg in alle Themen des Silos.
Der nächste Schritt
Erst das Gespräch, dann die Anmeldung
Diese Reihenfolge kostet dich einen Vormittag und kann über mehrere tausend Euro entscheiden. Alles Weitere sehen wir uns gern gemeinsam an.
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